자녀를 위한 수십 년간의 자산 형성 기회를 열어줄 'Trump account' 활용법

자녀를 위해 새로운 "Trump account"에 가입한 부모들은 7월 4일 출시된 이후 이 계좌를 사용하는 가장 좋은 방법과 관리 방법이 무엇인지 궁금해할 수 있습니다.

최근 몇 달 동안 이 새로운 계좌에 대한 정보가 꾸준히 흘러나오는 가운데, 중요한 이해 사항은 의회 조사국(Congressional Research Service) 보고서에서 언급되었듯이, 이 계좌들이 본질적으로 "18세 미만 아동이 이용 가능한 전통적 IRA (Individual Retirement Account)의 한 형태"라는 점입니다.

MarketWatch 최다 읽기 기사

부모들은 자녀가 전통적으로 은퇴 계좌에 기여할 자격이 생기는 연령인 취업 연령에 도달하기 전에, 자녀의 세금 면제 은퇴 저축을 조기에 시작하기 위한 수단으로 이 계좌를 생각함으로써 계좌의 효용을 최적화할 수 있습니다.

Mercer Advisors의 재무 설계 수석 디렉터인 Bryan Strike는 MarketWatch에 "Trump account는 사실 은퇴 계좌를 미리 자금 조달(prefunding)하는 것입니다"라고 말했습니다. 자녀가 18세가 되면, 자녀가 여전히 세금을 내지 않거나 낮은 세율 구간에 있을 때 Roth 전환 (Roth conversion) 기회를 포함하여 전통적인 IRA 규칙이 계좌에 적용됩니다. 이것이 이 계좌가 제공하는 주요 금융 기회입니다. 즉, Roth 자금이 수십 년 동안 세금 없이 복리로 증식되도록 하고, 계좌 보유자가 은퇴 시 필수 최소 인출 (Required Minimum Distributions, RMD)을 피할 수 있도록 하는 것입니다.

Roth 전환을 하지 않으면, 자금은 인출 시점에 소득으로 과세됩니다. 다시 말해, 수십 년 동안 그대로 두면 그것은 세금 폭탄이 됩니다.

새로운 계좌의 자금을 사용하는 다른 방법들도 있습니다. IRA 규칙에 따라 자녀가 18세가 되는 해부터 벌금 없이(단, 세금 면제는 아님) 인출할 수 있습니다. 예를 들어, 교육 자금 마련, 첫 주택 구입, 또는 연간 최대 1,000달러의 비상 비용 지불 등에 사용할 수 있습니다.

그럼에도 불구하고, 금융 전문가들은 529 계좌가 Trump 계좌보다 대학 자금 저축 측면에서 더 많은 혜택을 제공하며, 이제 13세의 어린 아이들도 직접 거래를 할 수 있게 된 과세 대상 브로커리지 계좌 (taxable brokerage accounts)는 최대의 유연성을 제공하므로 대학 교육 및 은퇴 이외의 재무 목표에는 더 적합하다고 말합니다.

포괄적으로 말하자면, "Trump 계좌를 사용해야 하는 유일한 이유는" "Roth 전략 (Roth strategy)을 계획하고 있는 경우뿐입니다"라고 Bouchey Financial Group의 재무 설계사인 Vincenzo Testa가 MarketWatch에 전했습니다.