연방 학생 대출 (Federal student loans)은 미상환 교육 부채의 대부분을 차지하며, 이 대출의 매력 중 하나는 역사적으로 다른 대출보다 더 많은 상환 옵션과 차입자 보호를 제공해 왔다는 점입니다. 실제로 모든 연방 학생 대출 차입자의 절반 이상인 약 55%가 대안 상환 계획 (alternative repayment plan)에 가입되어 있습니다.

하지만 미국 교육부 (U.S. Department of Education)가 기존의 대부분의 납부 옵션을 단계적으로 폐지하고 있으며, 2026년 7월 1일부터는 새로운 상환 지원 계획 (Repayment Assistance Plan, RAP)이 향후 주요 소득 기반 상환 (income-based repayment) 옵션이 될 것입니다. 이 새로운 계획은 대출 서비스 제공업체 (loan servicers)가 차입자의 월 납부액을 계산하는 방식을 변경하고, 많은 차입자를 위해 상환 기간을 연장합니다.

새로운 RAP 계획이 어떻게 작동하는지, 누가 자격이 있는지, 그리고 어떻게 등록하는지를 이해하는 것은 귀하의 연방 학생 대출 부채를 관리하는 데 도움이 될 것입니다.

누가 RAP 자격이 있나요?

RAP는 2026년 7월 1일부터 대부분의 연방 학생 대출 차입자가 이용할 수 있습니다. 자격이 있는 차입자에는 다음을 보유한 사람이 포함됩니다:

Direct Subsidized and Unsubsidized Loan (Direct 보조 및 비보조 대출)

Grad PLUS Loans (Grad PLUS 대출)

Direct Consolidation Loans (Direct 통합 대출)

한 가지 주요 예외는 Parent PLUS Loans (학부모 PLUS 대출)를 보유한 차입자입니다. 2026년 7월 1일 또는 그 이후에 연방 대출을 받는 Parent PLUS Loan 차입자는 RAP 자격이 없습니다. 이들의 유일한 상환 옵션은 새로운 계층형 표준 상환 계획 (tiered standard repayment plan)입니다.

2026년 7월 1일 이전에 대출을 보유했던 Parent PLUS Loan 차입자는 RAP 및 기타 상환 계획의 자격을 얻을 수 있지만, 이는 7월 1일 이전에 Direct Consolidation Loan으로 대출을 통합하는 경우에만 가능합니다.

다음 대출 유형은 어떤 상황에서도 RAP 자격이 없습니다:

Federal Family Education Loans (FFEL, 연방 가족 교육 대출)

Health Education Assistance Loans (보건 교육 지원 대출)

Perkins Loans (Perkins 대출)

IRS 승인 요구 사항

자격이 있는 연방 대출 차입자는 미국 교육부(U.S. Department of Education)가 국세청(IRS)으로부터 소득 및 신고된 부양가족 수를 나타내는 세무 정보를 취득하는 것을 승인해야만 RAP 자격을 얻을 수 있습니다. 교육부는 해당 정보를 사용하여 귀하의 납부액을 계산하며, 귀하의 세금 신고(tax return)를 바탕으로 매년 이를 조정할 것입니다.

*관련 기사: *트럼프의 예산안 통과 이후 학생 대출 상환은 어떤 모습일까

RAP의 월 납부액 계산 방식

RAP는 귀하의 조정 총소득 (AGI, adjusted gross income)의 일정 비율을 12로 나누어 월 납부액을 결정합니다. 연방 세금 신고 시 신고한 부양가족 1인당 납부액이 50달러씩 감액됩니다. 하지만 소득이나 부양가족 수와 관계없이 모든 차입자는 최소 월 10달러를 납부해야 합니다.

귀하의 AGI를 기준으로 한 납부액 산출 방식은 다음과 같습니다. 이 차트는 귀하가 신고한 부양가족을 고려하지 않은 수치입니다.

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*출처: *Federal Student Aid

예를 들어, 가구 소득이 55,000달러이고 자녀가 한 명 있다고 가정해 보겠습니다. RAP에 따라 귀하는 55,000달러 소득의 5%인 연간 2,750달러를 납부하게 됩니다. 이 금액을 12로 나누면 월 납부액은 229.17달러가 됩니다.

하지만 자녀가 있으므로 납부액이 50달러 감액되어, 최종 월 납부액은 179.17달러가 됩니다.

*관련 기사: *IBR vs. RAP: 어떤 상환 계획이 귀하에게 적합할까요?

RAP는 이자를 어떻게 처리하나요?

귀하가 정해진 납부액을 제때 납부하고, 그 납부액이 지난 한 달 동안 발생한 이자보다 적은 경우, RAP는 미납된 이자를 면제(waive)해 줍니다. 모든 납부액을 제때 지불하고 납부 유예(deferment)나 상환 유예(forbearance) 기간을 갖지 않는다고 가정할 때, 귀하의 총 대출 잔액은 RAP에 처음 참여했을 때의 잔액을 초과하지 않을 것입니다.

혼인 여부가 RAP 납부액에 어떤 영향을 미치나요?

기혼자로서 공동 세금 신고(joint tax return)를 하는 경우, RAP 납부액은 부부 합산 소득을 기준으로 합니다. 다만, 배우자 또한 연방 학생 대출이 있는 경우 일반적으로 납부액이 더 낮아집니다.

만약 귀하가 기혼 상태에서 세금 신고를 별도로 하는 경우, 납부액을 계산할 때 귀하의 소득과 부양가족만을 고려합니다.

RAP를 통한 학생 대출 탕감

RAP를 통해 대출 탕감 자격을 얻는 데에는 두 가지 핵심적인 방법이 있습니다:

납부 기간에 따른 탕감

RAP에 따라 납부를 진행한 후 30년이 지났음에도 대출 잔액이 남아 있는 경우, 남은 잔액은 탕감됩니다.

RAP 납부 기간을 통한 탕감은 소득으로 간주되어 과세 대상이 됩니다.

공공 서비스 대출 탕감 (PSLF)

2026년 4월 말, 미국 교육부(U.S. Department of Education)는 Working Families Tax Act의 조항을 수정하는 최종 규칙을 발표하였으며, RAP 차입자가 공공 서비스 대출 탕감 (Public Service Loan Forgiveness, PSLF) 프로그램에 따라 대출 탕감 자격을 갖게 될 것임을 명확히 했습니다.

최종 규칙은 RAP에 따라 이루어진 적기 납부(on-time payments)가 PSLF에 필요한 120회의 필수 납부 횟수에 포함된다는 점을 확인했습니다. PSLF를 통한 탕감은 소득으로 간주되지 않아 과세되지 않습니다.

*관련 내용: *학생 대출 탕감에 대해 세금을 내게 되나요?

RAP의 장단점

장점

이자 보조금 (Interest subsidy): RAP는 납부액으로 충당되지 않는 미납 이자를 보전하기 위해 이자 보조금을 제공하며, 이는 시간이 지남에 따라 비용 절감 효과를 가져옵니다. 이전의 연방 상환 계획들도 유사한 혜택을 제공했으나, 특정 대출에 대해서만 한시적으로 적용되었습니다. -
더 단순한 구조: 여러 가지 소득 기반 계획(income-driven plans) 중에서 선택해야 하는 대신, 기존 계획들을 RAP로 대체함으로써 상환 절차를 단순화합니다. -
배우자 부채 고려: 부부 합산 신고를 하는 기혼자의 경우, RAP는 납부액을 계산할 때 배우자의 연방 학생 대출 부채를 고려합니다.

단점

• 더 길어진 상환 기간 (Longer payment term): 이전에는 소득 기반 상환 (IDR) 계획에 따라 20년 또는 25년 후에 대출 탕감을 받을 자격이 주어졌습니다. RAP의 경우, 30년 동안 납부를 완료한 후에도 잔액이 남아 있는 경우에만 자격이 주어집니다.
• 납부액이 더 높아질 수 있음 (Payments may be higher): 새로운 공식에 따라, Saving on a Valuable Education (SAVE)와 같은 이전 계획을 이용할 때보다 납부액이 훨씬 더 높아질 수 있습니다.
• 최소 납부액 요구 (Requires a minimum payment): 이전의 소득 기반 계획에서는 저소득 차입자가 0달러 납부 자격을 얻을 수 있었습니다. 하지만 RAP는 소득에 관계없이 모든 차입자가 매월 최소 10달러를 납부하도록 요구합니다.

RAP 등록 방법

RAP 등록은 아직 가능하지 않습니다. 2026년 7월 1일에 StudentAid.gov에서 이용 가능할 것으로 예상됩니다.

그동안에는 연방 학생 대출 납부 시뮬레이터 (federal student loan payment simulator)를 사용하여 다른 납부 옵션을 확인하고, 다양한 납부 계획에 따른 예상 납부액을 확인할 수 있습니다.

귀하의 상환 옵션과 새로운 RAP 자격 여부는 대출 유형 및 대출 실행 시기에 따라 달라집니다. 아래 표는 각 대출 유형 및 지급일(disbursement date)에 따라 선택할 수 있는 납부 옵션을 요약한 것입니다:

연방 학생 대출 지급일에 따른 상환 계획 옵션

대출 유형 (Loan type)	2026년 7월 1일 이전에 모든 대출을 빌린 경우	2026년 7월 1일 이후에 최소 하나 이상의 대출을 빌린 경우

**미 교육부 (U.S. Department of Education)는 2028년 7월 1일까지 ICR 및 PAYE 상환 계획을 단계적으로 폐지할 예정입니다. †이러한 계획의 자격을 얻으려면 차입자는 2026년 7월 1일 이전에 대출을 통합(consolidate)해야 합니다.