9%에서 90%로: 웨스트버지니아가 연금을 구하고 은퇴 규칙을 재정립한 방법

웨스트버지니아 통합 공공 퇴직 위원회(West Virginia Consolidated Public Retirement Board)의 상임 이사인 Jeffrey Fleck는 웨스트버지니아가 어떻게 공공 연금 환경을 변화시켰는지에 대해 논의합니다. 이번 대화에서는 1991년 확정기여형 (DC) 플랜을 폐쇄하고, 2005년 확정급여형 (DB) 플랜을 재개하며, 회원들을 DB로 대규모로 전환하여 비용을 낮추고 재정 상태를 개선하는 데 도움을 주었던 역사적 배경을 듣게 될 것입니다. DB 플랜의 적립률이 약 9%에서 현재 약 90%까지 어떻게 상승했는지, 그리고 2034~2035년까지 미적립 부채(unfunded liabilities)를 제거하기 위한 계획에 대해 알아봅니다. 또한 Jeffrey는 약 100명의 소규모 팀이 약 160,000명의 가입자를 위해 10개의 은퇴 플랜을 어떻게 관리하는지, 30일 이내에 은퇴 처리를 완료하려는 목표, 그리고 운영 개선을 위해 초기 단계에서 조심스럽게 도입한 AI (콜센터 및 OCR) 활용에 대해서도 설명합니다. 추가로, 이사직 15년 재임과 기관 설립 35주년을 포함하여 위원회가 올해 기념하고 있는 이정표들도 다룹니다.

Jeffrey Snyder, Broadcast Retirement Network

이제 Jeffrey Fleck와 함께하겠습니다. 그는 웨스트버지니아 통합 공공 퇴직 위원회(West Virginia Consolidated Public Retirement Board)의 상임 이사입니다. Jeff, 만나서 정말 반갑습니다.

오늘 아침 프로그램에 함께해주셔서 감사합니다.

Jeffrey Fleck, West Virginia Consolidated Public Retirement Board

만나서 반갑습니다, Jeff. 초대해주셔서 감사합니다. 고맙습니다.

Jeffrey Snyder, Broadcast Retirement Network

귀한 시간 내주셔서 정말 감사합니다. 바로 본론으로 들어가고 싶습니다. 미국 50개 주 전체가 그렇듯, 웨스트버지니아에서도 많은 일이 일어나고 있습니다.

제가 보기에는 획기적인 뉴스라고 생각되지만, 어쩌면 당신은 조금 다르게 느낄 수도 있는 내용부터 시작해 보겠습니다. 확정기여형 (DC) 플랜의 폐쇄에 대해 이야기해 보죠. 거기서부터 시작하겠습니다.

웨스트버지니아에서 여러분은 큰 조치들을 취했습니다.

Jeffrey Fleck, West Virginia Consolidated Public Retirement Board

네, 그랬습니다. 사실 꽤 오래전 일입니다. 웨스트버지니아 입법부는 1991년에 확정기여형 (DC) 플랜을 신설하고, 확정급여형 (DB) 플랜을 폐쇄했습니다. 제 생각에 저희가 그렇게 실행한 첫 번째 사례 중 하나였던 것 같습니다.

2000년대 이후에 DB 플랜을 폐쇄하고 DC 플랜이나 혼합형 (hybrid) 플랜을 도입하는 것이 하나의 추세가 되었지만, 저희는 91년에 이미 그렇게 했습니다. 따라서 DC 플랜은 1991년부터 2005년까지 시행되었습니다. 웨스트버지니아 교사들을 대상으로 했던 DC 플랜의 평균 잔액은 40,000달러 미만이었던 것으로 기억합니다. 이에 입법부는 상황을 검토한 후, 2005년에 DC 플랜을 폐쇄하고 DB 플랜을 재개하기로 결정했습니다. 그래서 저희는 다시 DB 방식으로 돌아갔습니다. 그리고 2008년에 입법부는 DC 플랜에 참여하고 있던 20,000명의 가입자에게 DB 플랜으로 전환할 수 있는 선택권을 부여했으며, 그중 약 15,000명의 가입자가 전환을 결정했습니다. 현재도 여전히 DC 플랜에 남아 있는 가입자들이 일부 있지만, 대다수는 DB 플랜에 속해 있습니다.

역사적인 배경을 조금 더 말씀드리자면, 90년대 초반에 DC 플랜을 만들기로 결정했던 근본적인 이유는 1991년 당시 교사들을 위한 DB 플랜의 적립률 (funded)이 9%에 불과했기 때문입니다. 이는 전국에서 가장 적립률이 낮은 플랜이었습니다. 그래서 그들은 DC 플랜을 만들기로 결정한 것이죠. 91년에 DB 플랜을 폐쇄하면서, 미적립 부채 (unfunded liability)를 상환하는 데 도움이 될 신규 가입자가 유입되지 않는 상황이 발생했습니다. 이것이 2005년에 DC 플랜마저 폐쇄하기로 결정한 또 다른 이유였습니다.

또한 이는 해당 DC 플랜의 설계와도 많은 관련이 있습니다. 입법부가 검토했을 때 고용주 기여금 (employer contribution)은 7.5%였습니다. 반면 저희가 DB 플랜의 정상 비용 (normal cost)을 검토했을 때는 4.5%에서 5% 사이였습니다. 따라서 웨스트버지니아의 DB 플랜을 재개하는 것이 실제로 주 정부의 예산을 절감하는 길이었으며, 이후 미적립 부채를 상환하는 데 도움이 되는 자금이 다시 유입되었습니다. 매우 기쁘게도 현재 DB 플랜을 위한 40년 상환 계획 (amortization plan)이 수립되어 있습니다. 미적립 부채는 2034년에 완전히 상환될 예정입니다. 방금 저희 계리사 (actuary)와 이야기를 나누던 중이었습니다.

물론, 이번 회계 연도 (fiscal year)에 대한 최종 수치는 아직 확보되지 않았습니다.