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AI가 자동으로 큐레이션·번역·정리하는 기술 동향 피드입니다.
2027년 회계 법인을 위한 AI는 독립적인 채팅 도구보다는 클라이언트가 이미 사용하는 시스템 내에 깊숙이 통합되어야 합니다. 데이터 처리 시 공급업체의 학습 데이터 사용 여부와 고객 간 정보 유출 위험을 반드시 확인해야 하며, IRS 지침에 따라 전문가는 제출 전 AI 결과물을 사람이 검토하는 절차가 필수적입니다.
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원문 바로가기2027년에 공인회계사(CPA) 법인에 가장 적합한 AI 도구들은 법인이 이미 사용하고 있는 소프트웨어 내에서 특정 작업을 완료시키는 데 초점을 맞춥니다. 채팅 창에 붙여넣은 단락과 세무 소프트웨어에 게시된 W-2 양식은 서로 다른 작업입니다. 만약 스택(stack)을 운영하거나, 그러한 법인을 위해 구축한다면 시장을 그 방식으로 분류해야 합니다.
2027년 회계 법인을 위한 AI는 '어디서' 작업이 실행되는지 선택의 문제입니다. 클라이언트 기록을 이미 보유하고 있는 시스템 내부에서 AI를 사용하십시오. 작업이 포털, 받은 편지함(inbox), 원장(ledger), 세무 소프트웨어를 거쳐야 할 때만 추가 도구를 사용해야 합니다. 데이터가 어디로 가는지, 누가 전송 또는 쓰기 백(write-back)을 승인하는지, 해당 단계가 기록되는지 여부, 그리고 연결이 어떤 제품에 도달하는지를 확인하십시오. 실무자는 고객이나 IRS(국세청)로 제출되기 전에 초안을 검토합니다.
AICPA Private Companies Practice Section은 2026년 4월 20일부터 5월 22일까지 온라인으로 CPA 법인 최고 이슈 설문조사(CPA Firm Top Issues Survey)를 진행했습니다. 응답자는 총 629명이었습니다. 향후 5년간 예상되는 영향력 측면에서, 기술로부터의 변화 관리, 특히 AI로부터의 변화 관리가 모든 규모의 법인 그룹에서 가장 높은 순위를 차지했습니다. 현재 이슈는 여전히 다릅니다. 11명에서 30명의 전문가로 구성된 법인의 경우, 숙련된 직원 채용이 가장 큰 현안이었습니다. 이 점을 염두에 두고 향후 5년 간의 계획을 세우십시오.
Intuit은 2026년 5월에 미국 회계 및 장부 정리 전문가 725명을 대상으로 설문조사를 실시했습니다. Intuit은 해당 사용자들에게 소프트웨어를 판매합니다. 응답자들은 도구들 사이에서 정보를 옮기거나, 다시 타이핑하거나, 조정하는 데 일주일에 약 5시간을 사용한다고 보고했습니다. 응답자의 41%는 자신들의 도구가 완전히 통합되어 있다고 답했으며, 48%는 설정은 잘 되어 있지만 여전히 파편화되어 있다고 답했습니다.
응답자의 88%가 지난 12개월 동안 최소 한 건의 고객 서비스에 AI를 사용했습니다. 30%는 AI가 일상 업무에 기본적으로 내재되어 있다고 답했으며, 54%는 상황에 따라 사용한다고 답했습니다. 고객 결과물(deliverables)의 경우, 40%는 지원 도구를 원하고, 34%는 사람이 검토하고 서명하는 초안을 원하며, 6%는 AI가 스스로 실행하기를 원한다고 답했습니다. 또한 60%는 지난 12개월 동안 고객들이 AI 데이터 보호에 대한 증거를 항상 또는 자주 요구했다고 답했습니다. 표본의 3/4은 직원 수가 0명에서 99명 사이인 회사에 속합니다.
데이터 처리(Data handling). 파일이 어디에 저장되는지, 그리고 공급업체(vendor)가 이를 학습 데이터로 사용하는지 문의해야 합니다. 또한 한 고객의 기록이 다른 고객에 대한 질문에 답변할 수 있는지 여부도 확인해야 합니다. IRS 전문직 책임 사무소(Office of Professional Responsibility)의 발행문(Issue) 2026-19 (2026년 6월 24일)는 이러한 방식으로 개인 정보가 유출될 수 있다고 지적합니다. 한 고객을 위해 생성된 데이터가 다른 고객의 질문에 재사용될 수 있습니다. 해당 발행문은 또한 제3자 도구를 검증하고 민감한 데이터를 보안되지 않은 사이트에 절대 업로드하지 말라고 명시합니다.
어떤 자료든 외부로 나가기 전, 사람이 반드시 검토해야 함. 같은 발행문은 전문가(practitioner)가 고객이나 IRS에 제출하기 전에 AI로 생성된 문서와 도구에서 가져온 언어를 검토해야 한다고 명시합니다. 전문가는 AI에만 의존할 수 없습니다. 해당 발행문은 실사(due diligence)와 관련된 순환 공지(Circular) 230 섹션 10.22, 그리고 서면 자문(written advice)과 관련된 섹션 10.37을 인용합니다. 실사란 사실, 인용 출처(citations), 수학 계산 등을 확인하는 것을 의미합니다. 서면 자문은 사실과 법률에 대한 합리적인 가정에 근거해야 합니다. 만약 논리가 불투명하다면(opaque), 해당 발행문은 섹션 10.37에 따라 의존하는 것이 비합리적일 수 있다고 지적합니다.
로그 기록(A log). 이슈 2026-19는 AI 사용 및 해당 사용에 대한 점검을 모범 사례로 문서화하고 있습니다. 유용한 기록은 고객명, 도구, 승인자, 그리고 전송되거나 게시된 내용이 무엇인지 명시해야 합니다. 이 이슈에서는 그러한 필드를 나열하지 않습니다. 이 이슈는 Circular 230 섹션 10.36을 인용합니다. 회계 법인의 세무 업무에 대해 주요 권한(principal authority)을 가진 사람은 해당 법인이 절차를 갖추고 직원들이 이를 따르도록 합리적인 조치를 취해야 합니다. 이 지침에서 다루는 범위에는 교육과 외부 도구 검토가 포함됩니다.
연결성(The connection). 세무 상품명과 실무 시스템명, 에디션까지 명시해야 합니다. 읽기 로그인(read login)과 쓰기 로그인(write login)은 서로 다른 권한입니다.
이슈 2026-19는 섹션 6713 및 7216(a)가 세금 신고 정보의 무단 사용 또는 공개에 대해 민사 처벌(civil penalty)과 형사 처벌(criminal penalty)을 부과한다고 명시합니다. 섹션 7216(a)는 형사 처벌입니다. 이는 작성자가 반환서 작성을 위한 목적 외의 목적으로 해당 정보를 알면서도 또는 무모하게 사용하거나 공개할 때 적용됩니다. 섹션 6713은 관련 민사 처벌입니다. 이 규정은 섹션 7216(b)가 예외 사항을 설정하고 더 많은 사용을 허용하는 규정을 승인한다고 명시합니다. 해당 이슈는 Treasury Regulation 섹션 301.7216-1(b)(3)를 인용합니다. 이 정의에는 반환서 작성을 위해 또는 관련하여 제공된 납세자의 이름, 주소 또는 식별 번호가 포함됩니다. 규정은 그 용어가 이러한 항목으로 제한되지 않는다고 명시합니다. 자문가는 어떤 단계가 준비 과정인지 아니면 서면 동의가 필요한 공개인지를 결정합니다. 본 게시물은 그러한 판단을 내리지 않습니다.
원본 문서를 받아 읽고, 검토자가 체크할 수 있는 위치에 수치를 배치합니다.
Thomson Reuters에 따르면 1040SCAN은 광학 문자 인식(OCR)을 사용하여 페이지를 읽고, 데이터를 세무 소프트웨어로 내보내며(export), 작업 서류(workpapers)를 인덱스로 분류한다고 합니다. 같은 페이지에는 텍스트 레이어 매칭과 AI가 표준 문서의 65%에 대한 OCR 데이터 검증 필요성을 제거한다고 나와 있습니다. 이 65%는 공급업체의 수치입니다. 해당 페이지에서는 표준 문서가 무엇인지 정의하지 않았으며 독립적인 테스트 결과를 발표하지 않았습니다.
SurePrep에 대한 Thomson Reuters 페이지에는 해당 제품들이 CCH Axcess Tax, GoSystem Tax RS, Lacerte, UltraTax CS와 통합되며, 오직 1040SCAN ORGANIZE만이 모든 세무 소프트웨어와 작동한다고 나와 있습니다. 누군가 내보내기(export)를 약속하기 전에 계약서에 명시된 버전을 확인하세요.
SafeSend는 Next Gen Gather AI를 업무 위임장(engagement letters), 설문지, 문서 요청 목록 및 분류를 위한 전자 서명(e-sign) 기능으로 설명합니다. 이 제품들은 UltraTax CS, GoSystem Tax RS, CCH Axcess, ProSystem fx, Lacerte를 나열하고 있습니다. 파일을 수집하는 것과 반환서(return)에 숫자를 기입하는 것은 다른 작업입니다. 내보내기 전에 기울어진 스캔본과 결합된 K-1을 테스트하고, 지정된 사람의 약한 필드(weak field)를 유지하세요.
이 작업은 추적입니다. 무엇이 누락되었는지, 누구에게 요청했는지, 그리고 그것이 돌아왔는지를 확인하는 것입니다.
Karbon의 AI 페이지에 따르면 이 기능은 작업(task)으로부터 이메일을 초안 작성하고, 스레드(thread)를 요약하며, 이메일, 메모, 작업 및 청구 내역을 바탕으로 클라이언트 브리프(client brief)를 구축할 수 있습니다. 누락된 시간을 표시하고 작업을 제안할 수도 있습니다. Karbon은 이 AI가 현재 고객에게 추가 비용 없이 포함되어 있으며, 어떤 요금이 추가되기 전에 그렇게 명시할 것이라고 말합니다. 관리자(administrator)는 이를 끌 수 있습니다. 또한 Karbon은 회사 데이터가 Karbon 내에 유지되며, Karbon 외부와 공유되지 않고, 모델 훈련에 사용되지 않는다고 밝히고 있습니다.
같은 페이지에서는 동료인 Kai를 얼리 액세스(early access)로 표시하고 있습니다. 소개에는 Kai가 곧 출시된다고 나와 있습니다. 회의 지능(Meeting intelligence)은 곧 출시될 예정으로 표시되어 있습니다. 관리자가 오늘 켜서 사용할 수 있는 기능을 사용하세요.
SafeSend는 자동 알림 목록과 고객이 완료한 내용을 보여주는 기능을 제공합니다. 알림을 중지하는 제어(control)를 찾고 누가 보낼 수 있는지 지정할 수 있습니다. 작년의 정리자(organizer)를 읽는 후속 조치는 세금 신고 정보의 활용일 수 있습니다. 해당 전송(send)이 존재하기 전에 섹션 6713 및 7216에 대한 자문가의 답변을 받으세요.
검토자는 출처(source), 번호(number), 그리고 예외 사항을 필요로 합니다.
Basis는 고객 자료 수집 단계부터 검토 준비가 된 워크페이퍼까지 신고서를 작성하고, 월말 마감(month-end close)을 실행하며, 감사 테스트에 대한 증거를 인용합니다. 소규모 법인 페이지에는 K-1 집계(aggregation)에 각주와 출처가 포함되며, 모든 워크페이퍼 수치가 출처로 인용되고, 분개장 항목(journal entries)은 게시되기 전에 검토를 위해 준비된다고 명시되어 있습니다.
Basis는 또한 고객 데이터로 모델을 학습시키지 않으며, 고객 데이터가 미국 지역(US regions)에 남아 있고, SOC 2 Type II 인증을 받았다고 명시합니다. 보고서와 계약서상의 원장 목록(ledger list)을 요청하세요. 해당 페이지들은 모든 총계정원장(general ledger)의 이름을 나열하지는 않습니다.
2026년 8월 26일로 업데이트된 QuickBooks Online의 도움말 문건에 따르면, 이 제품은 일치 항목(match) 또는 카테고리를 제안하고 그 제안 뒤에 있는 데이터가 얼마나 강력한지 보여줍니다. 사용자가 게시합니다. Essentials, Plus, Advanced 버전에서 회계 AI는 높은 신뢰도의 행들을 그룹화하여 하나의 작업으로 이를 게시할 수 있습니다. 해당 문건은 이러한 기능들이 Intuit Accountant Suite의 은행 페이지에서도 동일하게 작동하도록 설계되었다고 말합니다. 검토자는 한 줄을 편집하거나 제외할 수 있습니다. 원장(ledger)에 기록하는 것 또는 신고서에 기록하는 것은 별도의 권한입니다.
결과물은 CPA가 열어볼 수 있는 출처가 포함된 메모 또는 고객 설명서입니다.
Blue J는 세금 답변이 주요 권위 자료인 Tax Notes와 IBFD를 활용한다고 말합니다. 인용된 페이지를 여세요. Microsoft Copilot에 대한 Microsoft의 개인정보 보호 페이지에 따르면, Microsoft Graph를 통해 액세스한 프롬프트, 응답 및 데이터는 파운데이션 모델(foundation models)을 훈련하는 데 사용되지 않습니다. Copilot은 해당 사람이 이미 볼 권한이 있을 때만 조직 데이터를 표시합니다. 이 페이지는 SharePoint 권한을 하나의 제어(control)로 언급합니다.
누군가 Word, Excel 또는 PowerPoint와 같은 앱의 페이지에서 Copilot을 사용할 경우, Microsoft는 프롬프트와 응답을 저장합니다. 관리자는 Microsoft Purview에서 Copilot 채팅에 대한 보존 기간을 설정할 수 있습니다. 웹 검색은 Bing으로 쿼리를 전송합니다. 에이전트는 자체 약관 하에 운영될 수 있습니다. 일부 서드파티 모델은 별도의 약관 하에 있으며, Microsoft는 이들 중 일부 모델이 EU 데이터 경계(EU Data Boundary) 밖에 있다고 밝히고 있습니다. 세금 관련 답변을 얻으려면 사람이 원본 출처를 열어봐야 합니다.
Issue 2026-19에서는 사실 관계, 인용 자료, 계산에 대해 확인하도록 지시합니다. 이 이슈의 섹션 10.35에 대한 주석은 인용된 규칙 자체가 아니라, 실무자가 도구의 한계와 오류 가능성을 포함하여 도구를 이해해야 한다고 명시하고 있습니다. 교육(Training)은 섹션 10.36 절차에 속합니다. 이 이슈는 도구가 작성한 텍스트를 초안으로 취급하도록 지시합니다.
업무 할당, 상태 및 인계가 이곳에서 이루어집니다. 세금 결론은 세무 소프트웨어에 남아 있습니다.
Karbon은 업무(job), 이메일, 시간 기록이 이미 시스템 내에 존재하는 경우 적합합니다. 업무 할당 라인은 제안으로 간주하십시오. 제품이 표시하는 누락된 시간을 사람이 수정하도록 하십시오. Karbon에 따르면 나중에 에이전트들이 고객 온보딩 및 세무 준비와 같은 반복적인 작업을 처리할 것입니다. 오늘날 관리자는 AI를 끌 수 있습니다. 해당 페이지에는 에이전트 관리 시스템이 개발됨에 따라 개별 에이전트 제어 기능은 추후 제공된다고 나와 있습니다. 마케팅 페이지 다음의 계약서를 읽으십시오. 이 둘은 다를 수 있습니다.
허용되는 도구, 해당 도구가 볼 수 있는 데이터, 전송을 승인할 수 있는 사람, 그리고 기록이 얼마나 오래 보관되어야 하는지를 문서화해야 합니다. Issue 2026-19에서는 역량(competence), 성실성(diligence), 기밀 유지 의무가 여전히 유효하며 최종 결정은 실무자에게 남아 있다고 명시합니다. 이 이슈는 AI 거버넌스 법안이 있는 주(state)의 예시로 캘리포니아, 콜로라도, 일리노이, 유타를 언급합니다. 본 게시물은 해당 법규들을 요약하지 않습니다.
한 페이지면 충분합니다. 첫 고객 파일에 추가하기 전에 도구를 추가하십시오.
이 다이어그램은 업무를 연결하는 패턴입니다. 측정된 배포는 기록하지 않습니다.
flowchart TD
sources["세무 소프트웨어, 포털, 받은 편지함, 원장"]
memory["고객별 메모리"]
...
공유 메모리는 해당 고객의 정리 자료(organizer), 미결 항목(open items), 전년도 노트, 그리고 작업지(workpaper) 인덱스를 보관합니다. 이를 고객별로 분할해야 합니다. 발행물 2026-19는 그 이유를 제시합니다: 한 고객을 위해 생성된 데이터는 다른 고객을 위해서도 재사용될 수 있기 때문입니다.
고객 메시지 앞과 세무 소프트웨어 또는 원장(ledger)에 쓰기 작업을 할 때 게이트를 설치해야 합니다. 검토자는 초안, 출처, 예외 사항을 볼 수 있습니다. 법인이 이미 기록을 보관하는 클라이언트, 도구, 입력값, 출력값, 승인자, 그리고 시간을 저장합니다. 이 로그는 내보내기(exportable)가 가능하도록 만드세요.
하나의 신고 유형에 대한 문서 수집부터 시작하세요. 도구가 도입되기 전에 고객별 미결 항목과 완전한 파일을 만드는 데 걸리는 일수를 계산합니다. 검토자의 시간을 포함하여 다시 계산하세요. 승인자를 지정하세요. 법인이 비용을 지불하는 플랜의 데이터 약관을 읽으세요. 만약 실무 시스템, 세무 소프트웨어 또는 원장에 내장된 AI가 이미 그 업무를 처리할 수 있다면 그것을 사용하세요.
이 게시물은 Precision AI OS에서 작성되었습니다. Steven de la Fe CPA는 공동 설립자입니다. Precision AI OS는 플로리다주 마이애미에 기반을 두고 있으며 모든 규모의 비즈니스와 협력합니다. 저희는 귀하의 전체 기술 스택 전반에 걸쳐 작동하는 비즈니스를 위한 에이전트 계층(agent layer)을 구축합니다. 저희 에이전트는 TaxDome, Karbon, Canopy, QuickBooks, UltraTax CS, CCH Axcess Tax 및 Microsoft 365와 같이 법인이 이미 운영하는 도구 전반에서 작동합니다. 이들은 존재하는 경우 공개 API를 사용하며, API가 없는 포털에서도 작동합니다. 전체 팀은 하나의 메모리를 공유하며, 전송(send)은 기본적으로 승인을 위해 보류됩니다. Managed는 현재 탐색 전화(discovery calls)를 받고 있습니다. Free, Team, Enterprise 버전이 곧 출시될 예정입니다. 자세한 내용은 getprecision.ai에서 확인하세요.
확인일: 2026년 10월 25일. 각 행은 그날 열린 페이지입니다. 제품 라인은 해당 공급업체가 연결된 페이지에 명시한 내용입니다.