재무 성과 및 KPI 대시보드 구축 기능 목록

요약

본 문서는 재무 성과 및 KPI 대시보드를 구축하기 위한 상세한 기능 목록을 제공합니다. 순이익, 영업이익률 등 핵심 KPI 계산 방법부터 월별 손익계산서 작성, 전월/전년 대비 수익 성장 추세 분석까지 다룹니다. 또한, 예산 대비 실적 비교와 운영/투자/자금조달 활동 기반의 현금흐름 예측 구축 방법을 안내합니다.

핵심 포인트

• KPI 계산 시 이익률은 누적 금액을 기준으로 하며, 단순 행별 평균 사용 불가.
• 수익 성장 추세는 MoM 및 YoY 증가율 공식을 사용하여 정확히 표시해야 함.
• 원가 분석 페이지는 매출원가와 영업비용의 교차표를 통해 계정 비중을 파악해야 함.
• 예산 대비 실적 비교 시, 예산 0과 데이터 누락을 구분하고 상태 레이블로 위험도를 명시해야 함.
• 현금흐름 예측은 운영, 투자, 자금조달 활동 유형별 장부를 사용하여 기말 현금을 계산해야 함.