멜라니아 트럼프가 트럼프 계좌(Trump accounts)에 추가하는 데 도움을 준 간과된 집단

많은 미국인에게 18세가 되는 것은 성인기의 시작을 의미합니다. 하지만 위탁 돌봄(foster care) 상태에 있는 수천 명의 청소년들에게 이는 위탁 돌봄 시스템에서 벗어나 지원에 대한 접근권을 잃는 것을 의미합니다. 준비와 재정적 자원이 거의 없는 상태에서 이는 어려운 전환기가 될 수 있습니다.

National Foster Youth Institute에 따르면, 매년 23,000명 이상의 아동이 미국의 위탁 돌봄 시스템에서 연령 초과로 벗어나게 되며, 위탁 아동 2명 중 단 1명만이 24세가 될 때까지 어떤 형태로든 고용 상태에 있게 됩니다. 즉, 위탁 돌봄을 받았던 아동의 20%는 즉시 노숙 상태가 됩니다.

지난주, 영부인 멜라니아 트럼프(Melania Trump)는 자격 요건을 갖춘 위탁 아동들이 One Big Beautiful Bill Act에 따라 생성된 세금 이연 저축 계좌인 트럼프 계좌(Trump accounts)에 접근할 수 있도록 설계된 새로운 이니셔티브를 공개했습니다.

*더 읽어보기: *트럼프 계좌(Trump accounts) 설명: 작동 방식 및 자격 요건

'미래를 육성하기(Fostering the Future)' 이니셔티브 — 설명

"미래를 육성하는 계좌(Fostering the Future Accounts)"는 트럼프 계좌(Trump accounts)와 완전히 별개의 것이 아닙니다. 대신, 이 이니셔티브는 자격 요건을 갖춘 위탁 돌봄 아동들에 대한 계좌 접근성을 확대합니다.

표준 트럼프 계좌(Trump account)는 부모, 법적 보호자, 성인 형제자매 또는 조부모가 자격이 있는 미국 아동을 대신하여 계좌를 개설할 것을 요구합니다. 그러나 이 이니셔티브를 통해 사회보장번호(Social Security number)를 가진 아동의 법적 보호자인 주, 영토 또는 부족 정부의 아동 복지 기관이 해당 아동을 위한 계좌를 개설할 수 있습니다.

자격이 있는 아동(2025년 1월 1일부터 2028년 12월 31일 사이에 출생한 아동)은 세금 이연 투자 계좌에 보관될 최대 $1,000의 일회성 예치금을 받게 됩니다. 이들이 18세가 되면, 이 계좌는 전통적인 개인 퇴직 계좌(individual retirement account)와 유사하게 작동하며, 인출 금액은 일반적으로 일반 소득으로 과세됩니다.

계좌를 개설하려면 기관은 초기 계좌 생성을 위한 공식 선택 역할을 하는 Form 4547을 작성, 서명 및 제출하기 위해 주별 특정 절차를 따라야 합니다.

"Fostering the Future 계좌는 위탁 아동들에게 다른 모든 미국 아이들과 마찬가지로 자산 소유 및 장기적인 부를 형성할 수 있는 동일한 기회를 제공합니다. 지금 우리의 위탁 청소년들에게 투자함으로써, 우리는 미국의 노동력, 지역 사회, 그리고 경제적 미래를 강화하는 데 기여합니다,"라고 영부인은 말했습니다.

현재까지 오직 23명의 주지사만이 자신의 주 내 위탁 아동들을 위해 이러한 유형의 계좌를 개설하겠다고 약속했습니다.

이 계좌의 장단점

이 계좌의 가장 분명한 이점은 위탁 아동들이 자산 소유와 장기적인 부를 형성할 수 있는 관문을 갖게 된다는 점입니다.

큰 액수의 돈처럼 보이지 않을 수도 있지만, 연간 예상 수익률 5%를 가정할 때 세금 이연 계좌 (tax-deferred account)에 예치된 1,000달러는 추가 납입이 없더라도 18년 동안 그 금액이 두 배 이상으로 늘어날 수 있습니다.

이 금액이 장기간의 생활비를 충당하기에는 충분하지 않을 수 있지만, 청년들이 성인기로 전환하는 과정에서 재정적 완충 장치 (financial cushion)를 제공할 수 있습니다.

"가장 큰 이점은 조기 자산 소유와 성인이 되었을 때 금융 자원에 접근할 수 있다는 것입니다,"라고 Lumen Tax Resolution의 설립자이자 공인회계사 (CPA)인 Farah Saleh가 말했습니다. "가족의 재정적 지원 없이 성인이 될 수도 있는 위탁 청소년이 교육, 주거, 경력 개발 또는 더 장기적인 은퇴 자금을 위해 사용할 수 있는 투자 계좌를 가질 수 있게 됩니다."

Saleh는 "이 계좌들은 보장된 저축 계좌가 아니라 투자되는 것이기 때문에 시장 리스크 (market risk)도 존재합니다,"라고 덧붙였습니다.

금융 전문가들은 또한 위탁 아동의 후견인이 변경되는 경우 이 이니셔티브 (initiative)가 정확히 어떻게 작동할지, 그리고 위탁 아동들이 거주지에 따라 배제되지 않도록 주 전역에 어떻게 채택될지에 대한 우려를 제기해 왔습니다.

*더 읽어보기: *Trump 계좌 vs. IRA 및 529: 어떻게 비교될까?

이 계좌의 세금 영향

위탁 아동이 성인이 되면, Fostering the Future 계좌는 전통적인 개인 퇴직 계좌 (IRA)와 유사하게 운영됩니다. 이는 인출 시 발생하는 모든 배분금 (distributions)이 일반적으로 과세 대상 소득으로 간주됨을 의미합니다.

Saleh는 만약 이들이 자금을 조기에 인출하거나 규칙을 이해하지 못한 채 계좌를 사용할 경우, 시행 중인 배분 규칙 (distribution rules)에 따라 과세 대상 소득 (taxable income)이 발생하거나 잠재적인 벌금 (penalties)이 부과될 수 있다고 말했습니다.

"계획의 핵심은 이들이 향후 해당 계좌를 자기 주도형 Roth IRA (self-directed Roth IRA)로 전환할 수 있어야 한다는 점이며, 이는 대신 세금 면제 배분 (tax-free distributions)을 의미합니다"라고 Saleh는 설명했습니다.

이 이니셔티브는 목표의 일환으로 "금융 교육에 대한 접근성 확대"와 "강화된 금융 문해력 (financial literacy) 교육"을 내세우고 있습니다. 하지만 이것이 정확히 어떤 모습일지, 그리고 위탁 아동 (foster youth)들이 이러한 자원에 어떻게 접근할 수 있을지는 여전히 불분명합니다.

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